本项目应根据“营业税金及附加”科目的发生额分析填列 。4.第4行“销售费用”：填报纳税人在销售商品过程中发生的包装费、广告费等费用和为销售本企业商品而专设的销售机构的职工薪酬、业务费等经营费用 。
本项目应根据“销售费用”科目的发生额分析填列 。5.第5行“管理费用”：填报纳税人为组织和管理生产经营发生的管理费用 。
本项目应根据“管理费用”科目的发生额分析填列 。6.第6行“财务费用”：填报纳税人为筹集生产经营所需资金等而发生的筹资费用 。
本项目应根据“财务费用”科目的发生额分析填列 。7.第7行“资产减值损失”：填报纳税人各项资产发生的减值损失 。
本项目应根据“资产减值损失”科目的发生额分析填列 。8.第8行“公允价值变动收益”：填报纳税人按照相关会计准则规定应当计入当期损益的资产或负债公允价值变动收益，如交易性金融资产当期公允价值的变动额 。
本项目应根据“公允价值变动损益”科目的发生额分析填列，如为损失，本项目以“-”号填列 。9.第9行“投资收益”：填报纳税人以各种方式对外投资所取得的收益 。
本行应根据“投资收益”科目的发生额分析填列，如为损失，用“-”号填列 。企业持有的交易性金融资产处置和出让时，处置收益部分应当自“公允价值变动损益”项目转出，列入本行，包括境外投资应纳税所得额 。
10.第10行“营业利润”：填报纳税人当期的营业利润 。根据上述行次计算填列 。
11.第11行“营业外收入”：填报纳税人发生的与其经营活动无直接关系的各项收入 。除事业单位、社会团体、民办非企业单位外，其他企业通过附表一（1）《收入明细表》相关行次 。
2. 企业所得税年度纳税申报表怎么填【年度申报表怎么写】 企业所得税年度申报表由一个主表、十多个附表组成，所以具体填写内容较多 。需零报税，简答地说，有几种情况：一是营业收入可为零，成本、费用之类为零或有数据，利润为零或负；二是收入有具体数，成本、费用有，大于收入数，这样才能零报税；三是收入有具体数，成本、费用小于收入，有应纳税调减额，逻辑关系后利润为零或负数 。
请参考：《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》填报说明 。
注意：在企业所得税年度申报系统中录入数据前，必须先详细填写本公司基本信息，然后从相关附表开始陆续填写，最后系统自动生成《企业所得税年度申报主表》 。
3. 企业所得税年度纳税申报表怎么填啊 1、《企业所得税年度纳税申报表》填制说明 （1）表头项目 1）“税款所属期”，一般填写公历某年1月1日至某月某日；纳税人年度中间开业的，应填写实际开始经营之日至同年某月某日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况，按规定需要清算的，应填写至实际停业或法院裁定并宣告破产之日 。
2）“纳税人代码”，填写地税机关统一核发的税务登记证号码 。3）“纳税人名称”，填写地税机关统一核发的税务登记证所载纳税人的全称 。
4）“纳税人地址”，填写地税机关统一核发的税务登记证所载纳税人的详细地址 。
4. 零申报的年申报表怎么填 零申报，报表里面的数字肯定是都得填零..两次申报全部都是零申报，那这个月累计数也是零.没有收入也要零申报.地税报税时，交资产负债表，利润分配表还有地方纳税综合申报表（这种表在税务局领购） 国税交资产负债表，利润分配表，增值税纳税申报表，- 1、公司每月都需要报税的，一般情况下，按月报税的有增值税、城建税、教育费附加、个人所得税等，季度报税的是企业所得税 。