·市场开发费：按公司规定凭票限额报销 。·其他要求的审批资料 。
6.监督主体：财务部7.主导部门：财务部 。
2. 报销清单 为了加强公司成本管理 ， 减少不必要的开支 ， 实现公司利润最大化 ， 公司费用开支必须遵循‘费用与收入比’、‘计划总额控制’、‘先申报、审批 ， 后支出、报销’的原则 。
一、凭有效票据报销 有效票据主要指内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰的正规发票、收据 。所谓正规的发票是指在发票上部盖有椭圆形税务机关统一监制章 ， 且从税务局购入的发票 ， 并盖有购入单位发票专用章 。
所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制的章 ， 且从税务局购入的收据 。发票与收据主要区别：发票是营业机构在取得营业收入时开具的 ， 以此确认收入实现 ， 而收据仅作为款项往来收讫一种证明 ， 不列入收入范畴 。
在发生费用支出时应主动索取发票（对于汇总发票 ， 在报销时须附上销售清单 ， 清单应列明购入商品时间、名称、规格、数量、单价等详尽信息） 。二、填制报销单 除差旅费填制‘差旅费报销单’外 ， 其他性质的费用统一填写‘报销单’ 。
填制时应先将票据按费用性质进行归类 ， 如：电话费、业务招待费；不同类别的票据应分开填制‘报销单’ ， 并详细填写‘报销内容’ 。比如填报业务招待费时要说明宴请的原由、宴请对象、人数、时间、地点；填表报电话费时要说明所报月份 ， 如“08年2月份某某电话话费”；报销打车费时除上述要求外还需在每张票据背面注明始发、到达地点；在‘用途说明’栏填写费用发生的时间 ， 原因 ， 地点等；‘单据张数’栏填写所附单据 ， 在‘合计人民币’栏正确填大写 ， 从1至10的数字大写分别为：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾 。
有特殊事由要说明时可填在‘用途说明’栏 ， 最后在‘经办人’栏中签名 。参照如下： 报销单2008年 4月 5日 人名币 贰佰肆拾陆元整 ￥246.00借方科目用途说明：请兴城智德制衣分厂金总、李冬雪、翻译一行三人 ， 王长明陪同 ， 中午餐饮费116元 ， 地点：金州久日隆酒店 请韩国ELLE客户一行两人 ， 陪同陆春华、王长明 ， 中午餐费130元 ， 地点：金州久日隆酒店 报销部门主管 取款经手人 王长明 经办 王长明 负责人 会计主管（或审核） 记账 出纳报销单制完后 ， 将发票整齐有序的张贴于报销单后 。
三、报销内容规定 1）、办公支出具体包括文案用具、耗材、家俱器具、办公机具设备、家电设备、电子设备等内容 ， 此类用品应遵从‘保证供应、方便工作、节省开支’的原则 ， 由人资行政部统筹计划、统一采购 。每月未由各部门编制下月申购清单 ， 人资行政部进行汇总再结合现有用品情况拟定采购计划 ， 经公司负责人审批后统一交于采购人员或进行自采 。
采购人员或自采人员应充分了解所购物资的品名、规格、性能等要求 ， 要做好货比三家 。采购后交于人资行政部验收、保管 ， 无误后由采购、人资行政人员分别在发票背面签字确认 ， 报销时 ， 必须附发票内容清单明细 。
人资行政部应建立领购存台帐 ， 财务定期进行核对 。办公设备采购人员根据发票、采购计划 ， 填制报销单据 。